建筑資質(zhì)合作企業(yè)運(yùn)營資金管理中存在的問題

1風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱

在企業(yè)運(yùn)營資金管理過程中，資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一大阻力就是風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的薄弱。企業(yè)的財(cái)務(wù)人員與業(yè)務(wù)人員沒有準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)到資金管理風(fēng)險(xiǎn)存在的問題，且在企業(yè)內(nèi)部管理中，沒有形成良好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防管理機(jī)制，在企業(yè)投資類、貸款類等風(fēng)險(xiǎn)較高領(lǐng)域的決策不夠科學(xué)和嚴(yán)謹(jǐn)，存在沒有充分分析和考慮以及沒有詳細(xì)計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)收益的前提下就盲目進(jìn)行投資的現(xiàn)象，甚至在一些毫無運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)的新領(lǐng)域中投入較高，以至于導(dǎo)致資金運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大幅度上升。其次，部分建筑資質(zhì)合作企業(yè)缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，企業(yè)內(nèi)部從事于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的管理者和員工絕大多數(shù)都是從企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)系統(tǒng)中選拔、考核和抽調(diào)的，工作重點(diǎn)偏向于資金以及財(cái)務(wù)的核算，對于金融市場的流通、交易規(guī)律的了解不夠透徹，且無法充分把握企業(yè)運(yùn)營資金的風(fēng)險(xiǎn)，這些非專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理者在資金風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的防范意識(shí)有待加強(qiáng)。此外，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也不夠完善，缺乏相應(yīng)的安全指標(biāo)審核體系，在資金運(yùn)行管理過程中沒有進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)審核計(jì)量，相應(yīng)地，企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方面的能力就較為薄弱。

2資金管理信息系統(tǒng)落后

一般來說，企業(yè)都會(huì)根據(jù)自身的實(shí)際運(yùn)作情況制定一套獨(dú)有的支付體系和操作體系，這些系統(tǒng)一旦生成且應(yīng)用于實(shí)際的運(yùn)行中，就具備長期適用性，后期的變動(dòng)和修改只是在原有的基礎(chǔ)上略微作些許變動(dòng)。隨著信息技術(shù)的現(xiàn)代化發(fā)展以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)，企業(yè)的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)逐漸難以滿足自身發(fā)展的需求。就目前看來，大部分企業(yè)的資金管理模式都屬于集中管理，而這種管理方式由于技術(shù)的影響以及成員單位的業(yè)務(wù)過于繁復(fù)，以致于企業(yè)的資金管理只能依賴傳統(tǒng)銀行的系統(tǒng)，如此一來，會(huì)造成企業(yè)后期的資金歸集成本過大，而且過程也比較復(fù)雜。其次，財(cái)務(wù)公司的信息系統(tǒng)在某些具體的基礎(chǔ)性核算工作中有時(shí)候會(huì)出現(xiàn)無法滿足企業(yè)成員核算需求的現(xiàn)象，且審核人員及經(jīng)辦人員在資金流轉(zhuǎn)審核工作中的速度過慢，會(huì)企業(yè)成員的資金管理工作造成不小的困擾。再一個(gè)問題就是，企業(yè)對資金回收的重視度不夠。絕大部分企業(yè)會(huì)把對新業(yè)務(wù)的拓展以及企業(yè)產(chǎn)品的提高增效和安全生產(chǎn)放在首要的位置，而不夠重視企業(yè)資金的回收工作。傳統(tǒng)意義上的財(cái)務(wù)工作也只是對本企業(yè)的應(yīng)收賬款進(jìn)行基礎(chǔ)核算，對于相應(yīng)的清欠賬款沒有建立起健全的監(jiān)督管理體系，建筑容易拖慢企業(yè)內(nèi)部在往來應(yīng)收賬款核算、清理等方面的工作速度，從而影響企業(yè)資金管理質(zhì)量和管理效率。

3資金預(yù)算監(jiān)管沒有落到實(shí)處

總體來看，絕大多數(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)主體趨于多元化，相應(yīng)地企業(yè)資金使用的決策也傾向于多層次化趨勢。在企業(yè)資金集中管理的背景下，企業(yè)自身仍然保留著極大的財(cái)務(wù)管理自主權(quán)，企業(yè)在資金管理預(yù)算工作中缺乏科學(xué)、合理的考核機(jī)制，以及沒有相應(yīng)的管理監(jiān)督內(nèi)容，容易造成下級(jí)成員單位缺乏對資金預(yù)算管理工作的動(dòng)力，從而忽視資金預(yù)算工作。資金預(yù)算管理、考核機(jī)制的缺位會(huì)使企業(yè)資金預(yù)算結(jié)果指標(biāo)的考核無法一一地量化，同時(shí)資金預(yù)算管理工作成效也會(huì)變低。其次，企業(yè)資金計(jì)劃的實(shí)行偏向于編制，至于后期的運(yùn)作流程沒有明確的管理規(guī)定，致使企業(yè)資金預(yù)算的相關(guān)工作流于形式化，制度、策略沒有真正落到實(shí)處。此外，企業(yè)沒有對相關(guān)運(yùn)作資金的支出進(jìn)行有效的監(jiān)控，資金控制和審批環(huán)節(jié)脫離，導(dǎo)致資金的監(jiān)督和預(yù)算制度沒能達(dá)到預(yù)期的效果，監(jiān)督管理的職責(zé)和義務(wù)也沒有劃清，以至于對企業(yè)的資金管理工作帶來不良的影響。